Una investigación de la Agencia del Inspector General de Tributos, Rentas y Contribuciones Parafiscales, ITRC, puso en evidencia la manipulación de información de los aplicativos informáticos aduaneros de la Dian en 499 declaraciones de importación.
“Actualmente se ha recaudado evidencia importante que permitirá determinar los responsables de este contrabando técnico en los servicios informáticos que soportan la operación aduanera administrada por la Dian”, señaló Eva Carolina Madrid Torres, directora general de la ITRC
El fraude en la alteración de los datos sensibles y el perfilamiento de los riesgos, asociados a 22 importadores, correspondientes a los años 2022, 2023 y 2024.
Además, las inspecciones realizadas desde la Subdirección de Auditoria y Gestión del Riesgo de la ITRC demostraron que se suplantaron los NIT de varios usuarios de confianza para la Dian, entre los cuales se destacan usuarios aduaneros permanentes (UAP) y operadores económicos autorizados (OEA).
En otros casos, se utilizaron subpartidas arancelarias de restringida e importación exclusiva, lo que permite concluir que quienes están detrás de este tipo de ‘contrabando técnico’, tienen perfecto conocimiento de cómo funciona el perfilamiento del riesgo aduanero de la Dian (información de absoluta reserva de la Entidad), lo que les permitió burlar los controles de la autoridad aduanera colombiana y evitar el control e inspección presencial.
“Nuestras investigaciones, que tendrán sanciones disciplinarias para los funcionarios de la DIAN que se identificaron en estos hechos, y que estamos trasladando a la Fiscalía General de la Nación, le permitirá al Ente Investigador cuantificar el monto y las clases de delitos que pudieron cometerse, como serían ‘Acceso abusivo a un sistema informático’, ‘Favorecimiento y facilitación del contrabando’, ‘Contrabando Técnico’”, expresó la funcionaria.
Según la ITRC, estos hechos impactan el mercado, al permitir la introducción de mercancías sin el cumplimiento de los requisitos correspondientes, al país; afecta al Estado colombiano, ya que con estas operaciones fraudulentas se dejan de percibir menos tributos aduaneros de lo que corresponden.
Igualmente, como es incierto el contenido de estas importaciones y la realidad de las mercancías defraudadas, dicen los expertos que se está frente a un esquema de contrabando sofisticado, que podría afectar la seguridad nacional, toda vez que se facilitaría el ingreso al país de elementos y sustancias de importación prohibida, por lo que recordaron que el contrabando es un delito que posibilita la financiación del terrorismo, el lavado de activos, entre otros actos delictivos.
Cabe destacar que la Agencia ITRC es la entidad encargada de controlar e investigar la gestión que desarrolla la Dirección de Impuestos y Aduanas, Dian; la Unidad Administrativa Especial de Gestión Pensional y de Parafiscales, UGPP; y el organismo regulador de juegos de azar en Colombia, Coljuegos.